В Казахстане обновили правила проверки мобильных переводов

С 2025 года в Казахстане физические лица, получающие мобильные переводы с признаками предпринимательской деятельности, попадают под налоговый контроль. Ранее проверке подвергались только участники всеобщего декларирования.

Суть изменений связана с тем, что некоторые недобросовестные предприниматели используют личные счета для приёма платежей без выдачи чеков, что является незаконным. Для борьбы с этим ведомства начали поэтапную проверку мобильных переводов, поступающих гражданам, которые могут свидетельствовать о ведении предпринимательской деятельности.

Какие переводы проверяют

С 1 января 2026 года, согласно новому Налоговому кодексу, под проверку подпадают только переводы, соответствующие одновременно трём условиям:

1. Поступают на счет одного физического лица;
2. От ста и более разных отправителей каждый месяц на протяжении трёх месяцев подряд;
3. Общая сумма за три месяца превышает 1 020 000 тенге.

Ранее ограничений по сумме не было, поэтому новые критерии делают проверки более целенаправленными.

Кто не попадает под проверку

Большинство личных переводов, например от родственников, друзей или на школьные нужды, не подпадают под критерии, даже если сумма и количество переводов большие. Однократные крупные подарки, переводы от небольшой группы людей или суммы меньше установленного порога не считаются «подозрительными».

Даже если переводы попадут под критерии, налоговые органы позволят объяснить происхождение денег. Если гражданин не ведёт предпринимательскую деятельность и не скрывает доходы, последствий не будет.

Как банки передают данные

Банки теперь сообщают о «подозрительных» переводах в органы госдоходов не один раз в год, а ежеквартально и по итогам года. Передаются ИИН получателя и общая сумма поступлений.

Таким образом, обычные личные переводы от родных и друзей безопасны. Для предпринимательской деятельности рекомендуется использовать отдельный счёт и принимать платежи официально.